退休金到底要不要缴税？买个人养老金能否稳赚差价？2025 年关于养老金的各类说法持续发酵。人社部近期再次发声，提醒公众要认清两种养老金的本质区别。

基本养老金免税

国家发放的基本养老金是法律明文规定的免税收入。无论是企业职工还是城乡居民，只要符合退休条件，每月到账的养老金无需缴纳任何个人所得税。12366 纳税服务热线明确表示："退休人员领取的法定基本养老金，自始至终享受全额免税待遇。" 部分网友误将个人养老金与基本养老金混淆，才出现了 "退休金缩水 3%" 的谣言。

个人养老金税收细则

个人养老金账户作为 2022 年推出的补充养老制度，确实存在税收递延特性。存入时按年最高 1.2 万元的限额享受税前扣除，但领取时需按 3% 税率缴纳个税。实际操作中：

月收入低于 5000 元者无需抵税，存入反而增加 3% 税负

年收入 20 万群体可节省上千元税款，但需承受投资风险

部分高收入者通过税阶差异实现 "7% 优惠"，但这仅适用于特定收入区间理财收益决定最终盈亏人社部特别指出，个人养老金的实际收益与投资选择直接相关。若账户内资金年化收益超 5%，叠加税差才能实现 "赚 7%" 的效果；若投资亏损，不仅赚不到差价，还要额外承担 3% 税负。目前银行提供的智能计算器已能精准测算不同收入人群的利弊，建议根据个人财务状况谨慎决策。截至 2025 年 7 月，个人养老金账户全国开户数突破 7000 万，但仍有四成储户未进行投资收益测算。面对纷繁信息，公众需牢记：基本养老金是安全垫，个人养老金是锦上添花，唯有量入为出、理性规划，才能真正守好养老钱袋。